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退休帐户选择说明

作者:

Doug West是一位退休的航空航天工程师,同时也是一位写投资方面文章的小企业主。

人们不开设退休账户最常见的原因之一是对账户类型的困惑。许多人不知道不同的退休账户之间的区别,也不知道它们是如何运作的。

不知道401(k)和罗斯个人退休账户(Roth IRA)之间的区别是可以理解的,尤其是如果你的工作不涉及金融或会计。但推迟退休计划这个错误可能会给你以后的生活带来严重的后果。最好在你20多岁的时候就了解不同的退休账户选择。

你越早了解你的选择,你就有越多的时间去建立一个账户并开始资助它。

退休帐户如何运作?

有一种误解是,退休账户就像储蓄账户一样,你把钱存起来,直到你到了退休年龄,然后你就可以把钱全部拿回来。实际情况要复杂一些。出于税收方面的考虑和其他原因,开一个退休账户是为你那部分生活储蓄的最好方式。此外,还限制了你可以捐多少钱,以及何时可以从账户中取钱。

如果你开始用定期投资账户为退休储蓄,那么每次卖出股票、债券或套现共同基金时,你都必须纳税。如果你在购买股票的12个月内出售股票,你面临的是非常高的税率——从15%到30%不等。退休账户可以给你减税——在你往账户里存钱的过程中,或者在你退休时从账户里取出所有的钱的时候。你什么时候能获得税收减免取决于你设立的退休账户的类型。

401 (k)

大多数公司都会为员工提供标准的401(k)退休储蓄计划。401(k)计划的缴款是可以免税的,账户上的任何投资收益都可以延期缴税,直到退休。这意味着你的401(k)计划将获得税收减免,直到你达到退休年龄,或者你准备兑现账户。

401(k)计划确实有一个缴款上限,2018年为18,500美元。50岁及以上的人可以选择追加6500美元作为补足经费。根据美国国税局的指导方针,最高缴款额度每年都在变化。

雇主可以按照一定比例匹配员工对401(k)计划的缴款。例如,雇主可以选择为雇员每年提供100%的供款,最高可达其年收入的5%。如果雇员每年挣6万美元,雇主每年将在401(k)计划中增加3000美元。

当个人年满59岁半时,就可以开始从401(k)计划中提款。在这个年龄之前的任何提款都将产生10%的罚款税,以及纳税义务。如果雇主允许,你也可以用401(k)计划贷款。借款金额最高为该计划价值的50%,最高为50,000美元。任何针对401(k)计划的贷款都必须在五年内还清。

403 (b)

如果个人为政府组织或非营利组织工作,403(b)就会发挥作用。所得税待遇、缴款限额、雇主匹配指导方针、取款要求和贷款规定都与401(k)计划相同。

关于403(b)有一个特别的最高允许供款(MAC)规则,在一个雇主工作了15年或以上的个人可以在他们的年度供款限额上额外增加3000美元。但是否允许这种额外的贡献是由雇主决定的,而许多人并不知道它的存在。

403(b)的投资选择有点有限。在401(k)计划中,几乎任何类型的投资工具都是允许的。403(b)只适用于特定的共同基金和年金。

如果你通过你的雇主有403(b)计划,但你换了一个提供401(k)计划的工作,你的计划有可能滚动到401(k)计划。

401k和Roth IRA

独奏的401 (k)

个人401(k)计划是为没有雇员的企业主和配偶设计的。如果你有员工的话,你不可能单独参加401(k)计划。参加这项计划没有年龄或收入限制。2018年的捐款限额为5.5万美元,50岁及以上的人还可额外获得6000美元。

这个计划中没有雇员的部分有一个例外:帐户持有人的配偶。如果你的配偶通过你的生意赚取了收入,你可以把他们加入到这个计划中。将配偶加入计划,就有可能使个人401(k)计划每年的缴费金额增加一倍。

Solo 401(k)计划的持有人可以在传统计划和罗斯计划之间进行选择。传统的养老保险计划允许税前缴款,将税款推迟到退休后缴纳。罗斯计划允许税后缴款,但退休后不收税。

个人401(k)计划几乎允许任何类型的投资。计划持有人可以将资金投资于股票、债券、共同基金、抵押票据、房地产、贵金属等。任何在59岁半之前从账户中提款的行为都会受到美国国税局的严厉处罚。

爱尔兰共和军

个人退休账户(IRA)是一种免税的投资工具,如果个人希望为退休储蓄,他们可能会开这个账户。个人退休账户有几种不同的类型——传统的、罗斯式的、简单的和SEP。个人退休账户可以进行的投资包括股票、债券、共同基金等。

传统个人退休账户和罗斯个人退休账户都是由想建立自己退休储蓄的个人开立的。SEP和SIMPLE ira是由小企业主或个体经营者设立的。

对传统IRA账户的捐款是可以免税的。你不需要为你存入传统IRA的钱纳税,但你必须在退休时纳税。个人对传统个人退休账户的捐款不得超过5500美元。50岁及以上的人最多可以向该账户缴纳6500美元。

年收入超过6.3万美元的个人将不得不为他们对传统个人退休账户的贡献支付一些税。如果雇主提供退休计划,那些调整后总收入超过7.3万美元的人将需要为他们的所有贡献缴纳税款。如果你的雇主没有提供任何退休计划,而你的年收入超过73,000元,你的供款可获免税。

你工作的时间越长,退休后的钱就越多。但是你工作的时间越长,享受退休生活的时间就越少。

——匿名

罗斯IRA

传统个人退休账户和罗斯个人退休账户的主要区别在于,罗斯个人退休账户中你的贡献是不能免税的。无论你的收入水平如何,你都要为这个账户的所有捐款纳税。但你退休时从账户中提取的钱不会被征税。

传统个人退休账户和罗斯个人退休账户都有免税的利息和股息。你不用为你在两个账户上的投资赚来的钱纳税。不同之处在于,当你把钱存入罗斯个人退休账户时,你要缴税。税单到期时,提取与传统的IRA。

SEP IRA

简易雇员退休金,IRA是一个退休账户,对个体经营者和小企业主很有用。雇主最多可以为你提供年收入的25%,也就是5.5万美元——无论多少都可以。这些是2018年的数据,每年都在变化。

与401(k)计划相比,SEP IRA计划更容易建立。如果一个小企业主有雇员,如果他们符合特定的要求,他们必须得到保险。好消息是,为员工设立SEP ira的小企业主可以从自己申报的业务收入中扣除员工计划的供款。它帮助小企业主获得较低的税率。

当从SEP IRA中提取资金时,要缴税。提前从SEP IRA中提取的罚款是10%,再加上常规的所得税。

简单的爱尔兰共和军

SIMPLE,或雇员储蓄激励匹配计划,IRA是另一个为小企业主或个体经营者设计的计划。有了SIMPLE IRA,雇员可以对他们的退休账户进行缴款,并且雇员有必要对这些缴款进行匹配。雇主的计划缴款是免税的,类似于SEP IRA的工作原理。

在SIMPLE IRA中,雇主的贡献有两种限制。他们可以将支付比例提高到员工薪酬的3%。或者他们可以为每个符合条件的员工支付2%的非选择性缴费。员工每年的缴费限额为12,500美元,如果年龄超过50岁,则为15,500美元。

SEP IRA和SIMPLE IRA之间的一个主要区别是,雇主不允许用SEP IRA做出自己的贡献。它的目的是让雇主做出所有的贡献。SEP ira计划更适合那些由员工承担大部分缴费,而雇主按一定比例缴费的企业。

提前从SIMPLE IRA账户中提款的罚款是25%,外加所得税。如果在59岁半之前取款,或者在计划开始后的两年内取款,就会被罚款。如果SIMPLE IRA超过两年,但年龄小于59岁半,罚款为10%,外加所得税。

健康储蓄账户

健康储蓄账户(HSA)是一种税收优惠账户,面向那些享受高免扣款医疗计划的个人。HSA的目标是帮助这些个人为他们的高免赔额医疗计划不包括的医疗费用进行储蓄。

对HSA的贡献是由个人和/或他们的雇主做出的。捐款有一个最高限额,个人限额为3450美元,家庭限额为6850美元。对于申请HSA的资格,最低免赔额限额每年也会改变。个人最低限额是1350美元,家庭最低限额是2700美元。个人的最高自付额为6,650美元,而家庭的自付额为13,300美元。

投入HSA的资金与401(k)计划的工作原理类似。如果你是通过你的雇主获得这个计划的,那么免税的部分会从你的薪水中扣除。你的雇主也会根据你的贡献给你一定的百分比。HSA的一个独特之处在于任何人都可以为你的计划做出贡献——配偶、父母、大家庭、朋友等等。

总结

有这么多的退休账户选择,当人们第一次开始考虑退休计划时感到困惑是可以理解的。但这些帐户中有许多是为了特定的情况和目的。当你查看你有资格建立的退休账户的数量时,你会发现它比这个列表要少得多。联系合格的投资顾问,就你的特殊情况获得具体的建议总是明智的。

一个主要的决定围绕着获得捐款或取款的税收减免。两者都有积极的一面和消极的一面,这将取决于你决定什么是最适合你的环境。

也可以开一个以上的退休帐户。例如,你可以选择罗斯个人退休账户(Roth IRA),即使你的雇主给你安排了401(k)计划。但你必须记住,与个人退休账户相关的税收优惠可能会改变,这取决于你的收入水平,以及你是否通过雇主有401(k)计划。

无论哪种类型的账户适合你,今天就开始存钱吧,因为退休比你想象的要早(相信我,这是我的个人经验)。

参考文献

“退休计划的种类”https://www.irs.gov/retirement-plans/plan-sponsor/types-of-retirement-plans

泰森,埃里克和鲍勃·卡尔森。为老年人提供的傻瓜个人理财.威利出版公司2010。

Maeda,玛莎。个人退休账户和个人退休账户投资的完整指南:揭示财富积累策略.大西洋出版集团有限公司。

这篇文章是准确和真实的最好的作者的知识。内容仅供资讯或娱乐之用,不取代商业、财务、法律或技术事宜上的个人顾问或专业意见。

问题&答案

问题:如果在55岁的时候,我从401k中取出所有的钱,我要支付多少罚款?

答:从您的合格计划中提款将按普通收入征税,如果在59岁半之前提款,可能会被处以10%的联邦税罚款。如果你在55岁那年或之后离开了你的雇主,你可能不用支付10%的提前提款罚款。

问题:你什么时候必须从罗斯(Roth)退休账户中取出你的钱?

答:如果您满足要求,合格的分销是免税的。

你可以在70岁半后向罗斯个人退休账户(Roth IRA)缴款。

只要你活着,你都可以在罗斯个人退休账户里留下一部分。

以下信息来自美国国税局网站:https://www.irs.gov/retirement-plans/roth-iras

评论

道格·西(作家)2018年4月16日,密苏里州:

玛丽:

谢谢你的评论。听起来加拿大也有类似的退休产品。

玛丽诺顿2018年4月16日,加拿大安大略省:

伟大的信息。我们再怎么强调为退休储蓄的必要性也不为过。

在加拿大,我们有RRSP你可以在70岁以后转为RRIF。你投进去的钱是免税的。但我们也有TFSA,即免税储蓄账户,当您提取这些储蓄和收益时是不纳税的。然而,你的存款是有上限的,每年5500美元。

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