内部审计员做了什么？

作为KLM审计与遵守的创始人，我缓解了应力，担心商务人士经常在处理合规问题时感受到。

你做什么工作？

多年来，我已经习惯于家人和朋友告诉我他们不知道我的生活。我所发现的有趣是，当我在会计公司申请审计角色时，我收到的一些反馈意见“我们不知道你在哪里适合我们所做的事情，”

现在请不要把它当作我参加会计师，我对他们有很多尊重和他们所做的工作。他们的角色具有他们与之合作的组织的目的和价值，就像我的角色一样。这只是我们角色的目的和价值是非常不同的。

我之前已经提到过，我不是会计师。当被问及我的工作原因，我通常会回复'我专注于合规和运营审计'或'我缓解担忧和压力商务人士经常在处理合规问题时感受到。

但这究竟是什么意思？

合规性和运营审核

首先，这里有一点澄清合规审计与运营审核。

合规性审核是与外部文档相关的任何审核。这可能包括：

• 遗产代理人法案等立法
• iso 9001或良好的制造实践等标准
• 允许您提供商品的合同或契约
• 服务 - 例如政府合同提供就业服务

基本上他们与您没有写自己的任何文件以及您必须遵循的文件，这意味着您符合它，以便您可以继续在您所选的字段中运行，并能够提供您的商品或服务。

大多数行业都有许多不同的外部文件，他们需要遵守到所以有时会变得复杂。

虽然您的内部审计员可以帮助您为合规审计提供准备，但实际审计由外部审计员执行。外聘审计员由负责他们正在审计的文件的理事机构雇用。

例如，来自消费者事务的审计师将审核房地产机构，以确定它们是否遵循该法案的要求。来自就业部的审计师将审核就业服务提供商，以确保他们遵循契约及其个人合同所载的指导方针。

当组织谈论“审计准备”时，他们正在谈论合规审计。他们希望确保他们通过外部审计并继续交易。

相比之下，运营审核都是关于您自己的内部策略，程序，工作说明以及为您的业务创建的无数其他文档。

我认为这些文件创造了您的业务文化。

你的事

当您启动业务时，您将汇总您的业务计划，为您提供结构，或者您希望如何您的业务看，例如，唯一的交易员与公司，制造产品或提供服务。

您的内部文件创造了您的业务的感觉，基本上他们是您业务的核心。它们说明您希望您的员工如何互相互动，以及客户/客户的互动，以及您希望您的产品或服务的质量和一致性。

一个好的内部审计员不仅知道如何阅读这些文件，他们会知道如何让他们谈话！

这些文件中的每一个都构成了您的业务故事。他们可以告诉你业务已经在哪里，现在在哪里，你想把它带走，以及什么阻止你到达那里。

计划良好的内部审计计划还可以提供您需要多年来的战略规划所需的大部分信息。

通过考虑到您的合规性审计要求，当您创建内部文档时，例如引用相关的外部文档并以其要求对齐您的策略和程序，您可以确保任何操作审核也有助于让您审核就绪。

我适合的地方

所以，回到我所做的问题的问题。

简短的答案 - 以上所有等等！

我实际上可以在任何阶段进入，例如：

• 创建内部文档
• 创建内部审计计划
• 培训新审计师
• 创建审计时间表并进行风险
  随身携带的评估
• 进行运营审核的开展和报告
• 遵守审计准备
• 是的，甚至进行合规审计
  他们自己

这是一个复杂的职业，您必须能够理解和解释广泛的法律文件，通常是您没有经验的行业。此外，您始终存在挑战。

到目前为止我最喜欢的挑战被要求完全修改
内部审计计划：

• 创建所有新策略，程序，工作
  说明和表格，
• 创建风险评估工具并进行预制件
  初步评估，
• 为两者创建和提供培训包
  领导审计员和支持审计师

我有六个星期的时间来完成，并有程序上涨和运行嘿，无论如何都需要睡眠！但老实说，我不会以任何其他方式拥有它。

请注意：上述文章不适用于独立审计建议。

本文对提交人的知识最为准确而诚实。内容仅供参观或娱乐目的，并不能替代商业，财务，法律或技术问题的个人律师或专业建议。

©2017 Katrina McKenzie