自由职业者和个体户的退休
如果你的退休梦想是这样的，你现在就得开始存钱了。
所以你为自己工作:恭喜你!你已经决定成为自己的老板，并做出必要的决定来维持或发展你的自由职业业务或独资企业。你可能忙着做你的工作，也忙着做文书工作，营销你的业务，维护你的工作空间，你不可能再做更多的事情。但是有一个非常你不能忘记的大事:退休计划．
你不再有一个人力资源部门来处理你的养老金的所有细节。见鬼，你连退休金都没有了!这里都是自己动手做的。幸运的是，个体户有一些很好的退休储蓄账户选择。
个体户退休计划的种类
在美国，作为一个个体经营者(无论是自由职业者，独立承包商，还是一个小公司的独资经营者)，你有一些大公司的雇员所做的相同的选择。然而，其中一些选择，如利润分成或固定收益计划，需要大量的文书工作，费用，甚至专业协助。让我们把重点放在你可以自己开始的计划上，只需要一些简单的表格或从银行得到一点帮助。
例子:每个计划可以节省多少钱
示例1:Marisol是一名40岁的经验丰富的自由撰稿人，也是一名独立承包商。她没有雇员，2020年的总收入为6.5万美元。如果我们把它代入a自雇供款计算器，我们看到她的自雇净收入约为$60,400。她可以做出这些最大的贡献:
- 简化:12080美元
- 简单的爱尔兰共和军:13,905元(13,500元+ 3%雇主供款)
- 独奏的401 (k):$24,375($19,500 + 25%雇主供款)
示例2:哈罗德55岁，是一家出租车公司的独资经营者，没有其他雇员。2020年，他的总收入为5万美元，而自营职业的净收入略低于4.65万美元。他的大约最高捐款约为:
- 简化:9300美元
- 简单的爱尔兰共和军:16,905元(13,500元+ 3%雇主供款+ 3,000元追赶供款)
- 独奏的401 (k):30,875元(19,500元+ 25%雇主供款+ 6,500元追赶供款)
简化
储蓄退休账户允许你存入你净额的25% (不自雇收入，最高53,000美元(截至2016年)。
- 如果你有资格参加罗斯个人退休账户，你可以存入SEP-IRA和Roth个人退休账户;如果你仍有一份日常工作，你可以存入雇主资助的401(k)计划。
- 你可以在任何时候为你的账户提供资金，直到你的税收到期(通常是次年的4月15日)，所以如果你赚的钱比你预期的多，你可以做出更多或额外的贡献。相反，如果你挣的比计划的少，你可以跳过这一年的缴费，或者少缴一些。
- 你可以通过填写一个简单的表格建立一个SEP-IRA;你的银行或经纪公司可以通过电话告诉你整个流程。
如果你是小企业主，你也可以使用SEP-IRA为符合条件的员工提供免税的“雇主供款”。您必须给所有符合条件的员工相同的百分比，因此您的灵活性在一定程度上受到了限制。
简单的爱尔兰共和军
小企业主(雇员少于100人)最好建立一个SIMPLE(雇员储蓄激励匹配计划)个人退休账户。顾名思义，它很容易实现(主要需要一个表格，你的金融服务公司可以帮助你，并向员工发出年度通知)，并激励员工自己存钱。作为雇主，你有义务一美元一美元地匹配雇员的储蓄，最高不超过3%，或者全面贡献2%。
如果你拥有自己的企业，但没有任何其他雇员，你仍然有资格为自己创建一个SIMPLE IRA。如果你的收入较低，你可能会想这样做，因为虽然2020年的选择性延迟缴款限额是13500美元，但这笔钱可以达到你薪酬的100%。如果你是50岁或50岁以上，你还可以缴纳至多3,000美元的补缴款，这在SEP-IRA中是做不到的。
单独的401(k)计划可能是一对夫妻管道公司的完美退休计划。
独奏的401 (k)
如果你愿意用更多的文书工作来换取更多的存款，可以考虑个人401(k)计划。作为自己的雇主，你可以贡献至多25%的自雇净收入，但作为雇员，你也可以贡献至多18500美元(2020年)。两项合计不得超过5.7万美元，但如果你超过50岁，可以有6500美元的补缴。您的配偶(为您的企业工作)也有资格参加。缺点呢?你的税收变得更加复杂，没有现成的通用表格来帮助你启动这个计划，一旦你的计划中的资产达到一定的门槛(目前是25万美元)，你需要向国税局提交一份年度报告。
退休计划类型的比较
| 简化 | 简单的爱尔兰共和军 | 独奏的401 (k) | |
|---|---|---|---|
贡献限制: |
最高可达自雇净收入的25%，但不超过57,000美元 |
最高达自雇收入的100%，但不超过13,500元 |
雇员供款不超过19,500美元，加上个体经营净收入的25%，合计不超过57,000美元 |
设置和维护难度: |
非常简单:通用表单可用;没有进一步的文书工作 |
简单:通用表单可用;要求每年向员工发出通知 |
更复杂:需要大量的记录和文书工作;更高的行政费用 |
最佳计划: |
独立承包商或非常小的企业主 |
小型企业主(不超过100名员工，无额外雇员) |
独资东主及配偶(如受雇于企业) |
对于那些50岁以上的人来说: |
不允许 |
3000美元 |
6500美元 |
小型企业员工保险要求(如果合适): |
雇员必须年满21岁，在过去5年中有3年在职，每年收入至少600美元。 |
在过去的两年里，员工的收入至少达到5000美元，并且今年有可能再次达到5000美元 |
只涵盖企业所有者;如果聘用配偶以外的员工，计划必须更改 |
灵活性: |
作为雇主，你可以在没有任何文件的情况下决定是否缴纳以及缴纳多少(所有符合条件的员工——即使只有你一个人——必须获得相同的比例) |
作为雇主，你可按雇员(包括你自己)的最高工资的3%供款，或按所有符合条件的雇员的2%供款;如果你想更改供款的百分比或种类，你必须在实施更改前以书面形式作出更改 |
作为雇主的你可以改变公司的比例，作为雇员的你也可以改变你的贡献，但这都需要书面文件 |
今天把你的便士收起来，明天你就会有美元(或者20年后)。
从今天开始为退休储蓄
不要拖延!选择适合你的计划，并尽快开始。由于复利的魔力，你开始的时候越年轻，你需要从你的工资中拿出越少的钱来实现你的目标。即使你刚刚开始自由职业生活，或者你的生意刚刚符合条件，也要制定一个计划，开始贡献自己的力量。它会成为一种习惯，你会看到税收优惠，你最终会有一笔你本来没有的储蓄。
美国国税局可以帮助你进行退休计划
就作者所知，这篇文章是准确和真实的。内容仅供参考或娱乐之用，并不取代商业、金融、法律或技术事务方面的个人顾问或专业意见。
评论
聪明的兔子(作者)2012年7月27日，来自宾夕法尼亚州利哈伊谷:
非常感谢你，欧伦!我确实需要做一些调查，但我自豪地拥有一个SEP-IRA到现在已经快两年了，所以我知道这个账户。事实上，我做自由职业者的时间比这长得多，所以我可以早点开始。我希望这个中心能激励一些人立即开始储蓄!
阿纳斯塔西娅金斯利来自欧洲克罗地亚，2012年7月26日:
嗨，BrainyBunny，这是一个很棒的中心。非常详细和信息丰富。我会把它收藏起来以备将来参考——我已经等不及要再看一遍了。你显然做了功课，而且表现出来了。投票出来的，有趣，有用，棒极了。
